【培训背景】

2024年2月，八部门联合打击涉税违法犯罪会议在北京召开，与会上国家对于税收监管提出更严格化、更智能化，“监管之网”越织越密，企业涉税风险进一步加大。与此同时全国统一新电子税务局在逐步在各省上线，新的申报方式会逐步改变以表单为载体的传统申报模式，基本实现信息系统自动提取数据、自动计算税额、自动预填申报，纳税人缴费人确认或补正后即可线上提交。

本次课程以政策为引线，深入分析企业申报过程中的风险防范、处理细节与应对技巧，为您详细讲解企业各项实务疑难问题的处理办法，把涉税风险消灭在萌芽状态。让您从案件中萃取经验，通过讲解掌握实务技能与弱化风险之道。

【师资介绍】

      胡静宏 

中税经纪合作讲师，20年企业财务经验，注册税务师，高级国际财务管理师（IFM），航天信息、中华会计网常年特聘导师，美的集团、移动集团、中铁集团、华润万家特聘讲师，擅长领域：企业各类财税问题处理、税收筹划与风险应对、税务稽查应对技巧、金四系统等，理论和实践经验丰富。

【培训对象】

公司总经理、财务总监、总会计师、财务经理、税务经理、总帐会计、税务会计

【课程大纲】

一、智能算税统管时代下2024年税收征管新动态

1、全国税务工作会议敲定2024年重点任务，有哪些看点

2、从“八部治税”看“智慧税务”形势下的征管新方向

3、新电子税务局全国范围内推广对纳税人的影响

4、智能算税统管时代下为纳税人画像实现千人千面

二、新电子税务局模式下企业财税管理与实战技巧

1、“推陈出新”电子税务局的“新”在哪里？

    ——业务功能创新对企业及财务人员的影响

    ——系统架构创新对企业及财务人员的影响

2、新电子税务局的三种“新”申报模式风险比对

    ——确认式申报模式下的操作流程

——补录式申报模式什么情况下应用

——填表式申报模式的利弊分析

3、“确认式”申报下，在点击“确认”时应该做好怎样的规划？

   ——确认式申报下便捷背后隐含的风险

   ——确认式申报下企业找到问题修改检查和直接填报怎么选

4、“潜在风险”“企业六员”关联企业涉税风险及管控技巧

    ——企业六员关联企业的涉税风险

    ——企业六员的管控技巧

5、“频繁”更正申报带来的无妄之灾及应对措施

    ——企业什么情况下采用更正申报

    ——同一时间段内多资更正申报的无妄之灾

6、“填写校验不通过”表、票、税、证四位一体的应对措施

    ——表表比对的应对措施

    ——税表比对的应对措施

7、“申报对比不通过” 关联税种千丝万缕的实战技巧

    ——以案说税：增值税与企业所得税的关联

    ——以案说税：其他小税种的关联比对

8、预填数据与公司实际应申报数据存在差异的风险预警

    ——小规模纳税人预填数据与公司实际应申报数据存在的差异

    ——一般纳税人预填数据与公司实际应申报数据存在的差异

9、“是否需要进行风险扫描”企业风险评估指标的自查自保

    ——企业需要扫描背后隐藏的风险

    ——企业不需要扫描下的自我保护

三、新电子税务局模式下企业高危涉税风险破冰之道

1、税务视角下企业两套账的涉税风险及应对策略

——稽查中如何发现企业存在两套账

——以案说税：“举报、智慧稽查、双随机，一公开”你中标了吗

——两套账常见的三种模式

——以案说税：“A+B”“A-B”“一套账调节”模式，模式不同，结果不同

——路在何方：“两账合一”的方法策略

——“两账合一”的流程及前期准备工作

——“两账合一”的账务调整方法

2、税务视角下企业私户收款的涉税风险及合规管理

——发现私户收款的途径及趋势

——以案说税：金税四期：某公司个人账户收款隐匿被巨额罚款

——私户收款被查的应对策略

——以公司的名义开通微信、支付宝账号是否可行

——个体户以个人账户收款的风险规避

——私户收款争议解决途径

3、税务视角下企业长期不分红的涉税风险与合规管理

——公司长期不分红的四大税务风险

      ——以案说税：公司有利润，一定要分红吗

      ——企业不分配未分配利润利弊分析

——未分配利润余额较大的合规管理

——未分配利润能否直接转增资本，要交个税吗

——以案说税：河南某公司股东分红2.9个亿补税案

——公司注销时的实收资本未分配利润是否需要缴税

4、税务视角下企业账实不符的涉税风险及合规管理

——存货账实不符的税务风险及影响

——存货账实不符的主要原因

——存货账实不符的应对策略

——企业亏库（胀库）的管控方法

——固定资产账实不符涉税风险合规管理

——以案说税：存货与账面金额不一致，是否被认定为偷税

——固定资产合规化处理的方法及策略

5、税务视角下企业居间费用的涉税风险及合规管理

   ——大额居间费用的涉税风险

      ——以案说税：某企业高达3000万的居间费用列入往来款的不利后果

   ——不同的居间身份所涉及的税费不同

   ——以公司为主体的收取居间费用的税费缴纳

   ——以个人为主体的收取居间费的的税费缴纳

   ——居间费用的合规管理的四大原则

   ——税务筹划：居间费用的节税方法

四、智能算税统管时代下企业及财务人员面临的挑战与机遇

1、乘时乘势——企业如何设置防火墙及顺势而为

——什么是防火墙

——公司设立防火墙的必要性

——以案说税：分析X公司设计公司防火墙搭建

2、应势而生——财务人员内驱力提升的“三部曲”

   ——财务工作分类的矩阵

   ——《会计行业人才发展规划（2021-2025年）》对财务提出的新要求

   ——财务人员如何提升内驱力

【往期精彩】