2018 最新热点税务课程

国地税合并严征管体制下企业经营全程64个纳税风险管理

【课程说明】

   两会期间宣布国地税合并无疑是 2018 年最大的财税事件，合并给纳税人带来纳税便利的同时，风险也与之而来，各税种的关联性及同步稽查将是财税人员不得不面临的新风险和挑战。再加上“金三”形成以软件系统测评分析、预警评估、风险推送的稽查新模式， 多证合一、税收实名制认证、个人税号、信用体系、一案双查、双摇号稽查制度、警税协作、纪税协作等税收新措施的助力，一张严密的稽查网络已经铺开。

本次课程以国地税合并背景，全方位为你剖析企业常见易错高发纳税误区、分析相关涉税风险、提出规划策略，并对企业重要的税收政策进行执行深度剖析，使纳税人在新征管模式下知己知彼、从容面对，并降低财税人员的涉税风险及刑事风险，降低企业的税收成本，体现财税价值。

【会议时间】 2018 年 9 月 13-14 日（周四周五两天）

■  签到时间：8:30-9:00  ■  讲座时间  ：早 9:00-12:00；下午 13:30-16:30

【会议地点】深圳科学馆 3 楼阶梯大会议室（深圳市福田区上步中路 1003 号，地铁 1 号线科学馆站 A 出口 100 米）  

公交站：市总工会 、建艺大厦① 、科学馆站

【咨询顾问】 姚静 15687139719

【课程大纲】

一、 国地税合并等稽查新举措对企业的影响及管控策略

1. 国地税合并对企业的所有税种一网打尽

2. 金三全面上线使企业涉税风险无形可遁：互联网+大数据+云计算

3. 风险预警+过程监控+风险推送

4. 多系统联查

5. 双随机摇号选户的条件及评估稽查应对技巧

6. “金三”与“一案双查+警税协作+纪税协作”融合

二、 重大税收政策执行口径深度剖析及风险防控

1. 增值税税率变动新政剖析及涉税风险把控

2. 调整增值税纳税申报新政剖析及要点把控

3. 《企业所得税税前扣除凭证管理办法》新政剖析及风险管控

4. 固定资产进项税额税前扣除新政及风险剖析

5. 环保设备优惠政策剖析及要点把控

6. 高新技术企业优惠政策剖析及应用

7. 研发费用加计扣除新政剖析及风险把控

8. 小型微利企业优惠政策剖析及应用

9. 资管产品增值税政策剖析及应用

10. 增值税发票开具新政剖析及应用

11. 500 万以下固定资产扣除新政及处理技巧

12. 45 号公告增值税发票管理若干事项政策剖析及应用

13. 16 号公告理解误区及风险把控

14. 90 号文租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策深度剖析及要点把控

15. 营业账簿减免印花税新政剖析及涉税风险把控

16. 18 号文资本运作优惠政策继续

三、 票据涉税风险剖析及管控策略

1. 2018 年票据稽查形式分析

2. 票据稽查的“九字方针”及管控策略

3. 发票列支税收原则及 5 大特例

4. 税前扣除凭证“三性”原则及风险把控

5. 告知 60 日内补开、换开票据新规及处理技巧

6. 发票购买方四项信息涉税误区及风险管控

7. 是否所有的发票都必须有纳税人识别号或统一社会信用代码？

8. 备注栏涉税要点把控及汇总

9. 金三、增值税新系、电子底账系统和税收编码的恐怖关系

10. 如何填写、取得合规税收编码的发票？

11. 代开发票涉税风险把控

12. 超范围经营可以开具发票吗？

13. 总分公司是一家，发票能否通用？

14. 过节发卡票据处理风险把控

15. 食堂票据涉税风险把控及应对策略

16. 虚开发票及应对策略

四、 融资费用常见纳税误区管控策略

1. 民间借贷税收与相关法律政策调整对企业的影响与应对

2. 注册制下企业虚报注册资本、虚假出资、抽逃出资的税务处理及调整与补救

3. 股东关联债资比税务处理要点及规划策略

4. 民间借贷利率设定及扣除条件的调整与补救

5. 股东占用企业资金、资产或其他资源的处理？

6. 融资费用资本化与费用化选择处理及规划策略

7. 关联企业之间借款，利息支出怎样纳税调整

8. 个人融资税务处理与规划策略

9. “明股实债型”融资税务处理及规划策略

10. 企业融资顾问费、咨询费、手续费如何处理？ 

五、 人工费用的常见纳税误区规划策略

1. 工资薪金支出关注及风险点及规划策略

2. 五险二金税务处理及规划策略

3. 劳务派遣税务处理及调整与补救

4. 企业职工福利费的税务处理及规划策略

5. 工伤赔偿税前扣除及调整与补救

6. 劳务费用和临时工工资的会计核算及规划策略

7. 股权激励工资费用的会计核算及纳税调整

8. 企业职工教育经费、工会经费的税务处理及调整与补救

六、 收入类常见纳税误区规划策略

1. 特殊销售方式常见纳税误区规划策略

2. 跨年度劳务收入常见纳税误区规划策略

3. 跨年度租金收入常见纳税误区规划策略

4. 违约金常见纳税误区规划策略

5. 不征税收入与免税收入常见纳税误区规划策略

6. 视同销售常见纳税误区规划策略

7. 营销手段常见纳税误区规划策略

8. 关联方交易常见纳税误区规划策略

七、 成本费用类常见纳税误区规划策略

1. 如何正确理解、把握成本费用扣除的整体要求

2. 成本费用列支真实性、合理性及相关性常见纳税误区规划策略

3. 成本费用税前列与发票的纳税调整与补救

4. 资本性支出与费用性支出常见纳税误区规划策略

5. 成本核算、结转常见纳税误区规划策略

6. 资产损失常见纳税误区规划策略

7. 业务招待费风险排查与防控

8. 差旅费、会议费常见纳税误区规划策略

9. 跨期费用常见纳税误区规划策略

八、 稽查风险八大化解策略

1. 政策解释法

2. 案例解释法

3. 法律位阶抗辩法

4. 避免定性偷税法

5. 寻找税务机关责任法

6. 实质重于形式法

7. 审时度势法

8. 法律救济法

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单次收费：3000元/人●次（两天）

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