【课程介绍】

如果说“以票管税”时代，沟通是架起税企交流的最好平台，那么“以数治税”时代，在大数据和人工智能的相互映衬下，工作留痕、数据不可篡改、不可抵赖，沟通难以为继......

互联网、大数据、云计算、人工智能、区块链等技术加速创新，日益融入经济社会发展全领域、全过程。为适应新一轮科技革命和产业变革，早在2021年3月，两办就印发《关于进一步深化税收征管改革的意见》，描绘了“十四五”时期税收征管改革和税收现代化建设的蓝图框架，税收治理要实现数字化、智能化、智慧化。

税收风险管理以“数据赋能”为抓手，通过“数据中台”建立数据模型，为企业精准画像扑捉涉税风险，实现税务风险数字化检测：比如：“临界点”税收、“财务报表”风险指标、第三方线索追踪、“数电票”吞吐量分析、税种关联指标异常、一体式风险分析等。

面对“税务风险检测”企业应该如何自救？这就是我们本次课程所要解决的实际问题，课程从工作实务出发，对真实的涉税风险案例进行剖析，指出企业为什么会被查？存在的问题在哪里？以及如何自救等风险进行评判，给出解决问题的方式、方法，为企业的合规经营保驾护航。

【课程收益】

1、政策落地。通过实务学习，掌握政策精髓，避开税务监管的雷区和陷阱。

2、风险规避。知晓风险抓取指标，了解票据上下游企业如何关联查证。

3、自救思路。给出解决问题、处理问题的思路，为企业合规经营保驾护航。

【师资介绍】

   周老师，北京财税研究院研究员，曾先后就职于税务稽查、办税服务厅、税收征管、政策法规等多个业务部门，是省、市级税收人才部成员、征管能手、所得税专家、业务骨干、税务系统内特聘讲师。扎根在税收征管一线30多年来，一直专注于税收理论和涉税疑难问题的学习和研究，具有丰富的税务经验和熟练的业务技能。

【课程内容】

一、“财务报表”及“申报数据”涉税风险数字化检测与自救（时长：3.5小时）

【税案】电商偷税遇到数字稽查，补罚入库税款过千万

【税案】从冲减财务费用3.5亿元被罚，看税局数字监管

【税案】举报线索房土税，牵出未税利息收入9500万

【税案】伪筹划“金蝉脱壳”隐匿收入被识破

【税案】不合理增资牵出巨额股权交易补税1800万

学习掌握重点内容：

1、税务机关如何发现企业涉税风险？检测重点指标有哪些？

2、企业的“精准画像”与涉税风险数字化检测的关联

3、财务报表涉税分析方法在数字化检测当中的应用

4、结构性存款需要缴纳增值税吗？

5、财务费用申报的涉税风险指向：关联交易、集团借贷、资本弱化、资金池等

6、年报“期间费用明细表”里蕴含的杀机

二、“第三方数据”助力涉税风险数字化检测与自救（时长：2.5小时）

【税案】公司整体转让与税务追回留抵退税

【税案】留抵退税引出矿砂生意背后的阴谋

【税案】530万元欠条牵出虚开发票案

【税案】虚开农民工工资引发的涉税风险

【税案】举报股权转让偷税，税局不予追征，诉求奖励法院不予支持

学习掌握重点内容：

1、税务稽查、纳税评估如何借助第三方数据查找税源

2、第三方数据与各税种之间关联的要点解析

3、税款追征期的界定，真的可以倒查20年吗？

4、工资薪金与劳务报酬如何界定？税局关注的要点在哪里？

三、“数电票”购销业务链涉税风险数字化检测与自救（时长：2小时）

【税案】巧用“加计抵减”优惠 虚开发票60个亿

【税案】**虚开发票骗取留抵退税250万元

【税案】全国首例以自然人代开方式虚开发票三十七亿团伙落网

【税案】“以票配货”型虚开增值税专用发票行为是否构成犯罪

学习掌握重点内容：

1、数电票购销关联查询与风险推送

2、虚开发票罪与罚的界定标准

3、加计抵减与加计扣除实操要点重点关注

4、**经营中“**方”与“被**方”的涉税风险

5、取得“虚开发票”和取得“异常凭证”涉税处理要点把握

四、“税收优惠”合规享受大数据检测与自救（时长：2小时）

【税案】上市公司因取得投资收益被取消高新企业资格

【税案】“税收洼地”设立公司无实质经营，被追缴税款5000余万元

【税案】利用小规模减免税政策虚构业务链真的可行吗？

【税案】取得财政补贴不符合不征税条件被稽查补税

【税案】虚假申报资产总额，违规享受小型微利企业优惠被罚补税过100万

学习掌握重点内容：

1、享受税收优惠需关注的陷井

2、“临界点”税收，税局提取涉税风险指标的关键节点

3、“政府补助”税会差异处理与实操应用的涉税风险

4、小规模纳税人税收减免，合规经营与开票要点把握

5、总分机构之间票据处理及风险规避

五、公司法修订后涉税风险大数据检测与自救（时长：2小时）

【税案】以实务资产出资设立合营企业，涉税风险与合规处理

学习要点把握：

1、五年内未缴足出资会给企业带来的七大影响

2、“公司股东”和“个人股东”在出资方式选择的利弊权衡

3、“认缴”与“实缴”下股东减资、撤资涉税风险及合规处理

4、“抽逃资金”企业会面临哪些风险？

5、“弥补亏损”操作新规则里的涉税陷井你注意到了吗？

【收费标准】

会  员：凭有效会员卡刷卡2天

非会员：3000元/人（含培训费、资料费、工作餐等）差旅住宿自理。