【课程介绍】

金税四期智慧税务带来了征管形势的迭代，面对税务机关对企业涉税违法行为数字化的全面监控，企业 “潜伏”的涉税问题会不断暴雷。企业一方面要适应数字化的新形势，更要着手利用数字化工具（EDS）进行风险的事前预警，同时面对税务稽查进行有效税企沟通维护涉税利益，找准危机化解的运筹方法。涉税典型司法判例集中体现了税企冲突的“关键地带”，比如虚开专票的善恶认定、是否涉及犯罪标准，对税企双方都意义重大。

在某央企以虚开发票列支工资被稽查后提起诉讼“完胜”税局，一方面完整重现稽查案件中“短兵相接”和诉辨双方“唇枪舌战”，另一方面警醒财务人员要从数字化监控视角把握税务机关进对工资类涉税监控指标的核心构成，进行提前风控运筹，使企业财务管理者真正掌握到“它山之石可以攻玉”的诀窍。

【课程收益】

用数字工具—以数治税提升风险应对新方法

学案例方法—它山之石助企冲破争议核心点

破思维局限—法税协同引领运筹思维关键点

守博弈底线—有效沟通与对簿公堂有效抉择

【课程对象】

财务经理、税务经理、财务总监、税务总监。

【师资介绍】

魏老师，律师、中国注册税务师，青年新锐实战派税务讲师。长期从事税务稽查一线执法工作,深谙税务稽查机关的稽查流程与办案模式，荣立三等功两次。审理查补税款数亿元。魏老师具有熟练的业务技能，能够将晦涩难懂的税法知识与企业涉税实务巧妙对接，让学员在潜移默化中建立良好的税法思维，在规避涉税风险的同时创造财务价值。

【课程内容】

引子：吉林某高速无票扣除诉讼案：数字化工具(EDS)提前布防无票扣除风控

一、某地产公司偷税案：透视稽查核心程序要素与税负风控运筹新思路

1、稽查危机公关环节选择暨稽查案件来源剖析应对策略。

2、稽查沟通话术运用暨如何不卑不亢获得满分开局。

3、稽查前置程序运用暨自查环节的“三个关键点”充分运用。

4、浙江某地产公司稽查案把握稽查底线与偷税构成三要件把握。

5、广西某地产偷税案厘清“追征期认定+滞纳金上限+诉讼证据规则”核心程序。

6、“连偷11年稽查案”明晰偷税五年不罚核心原则实务运用。

7、从“逃税罪”认定与构成探寻财务人员自保运筹方法

8、公开拍卖方式处置资产引发税企诉讼辨析法税协同运筹核心。

二、医药代表虚开案：十年重罪“辨”无罪暨涉票违法税负风控运筹新方向

【稽查实案】EDS工具与虚开风控指标的融合运用

1、第三方变名代开专票：“税虚”与“刑虚”边界认定。

2、提供运输服务为结算而 “买票”，是否构成虚开犯罪？

3、融资目的之虚开发票司法判例透视运筹要点。

4、虚开资金回流已锁定，“三审”运筹企业终免罚！

5、虚开认定后补换发票政策要点与运筹方法分析。

6、善意虚开专票认定要件与证据链运筹方法。

7、异常凭证非虚开，如何自我救赎？

8、欠发票，可否独立提起民事诉讼？

三、央企虚开发票列支工资案： EDS工具与工资类监控指标协同重构税负风控运筹新视角

【稽查实案】EDS工具与工资类监控指标的融合运用

1、上海某央企少缴税款案：工资扣除原则-实际发生or实际支付？

2、北京某学会少扣税款案辨析返聘退休人员法税运筹要点。

3、湖南高院裁判：实习生用工模式法税运筹要点

4、朱允炆案-“灵活用工”法律实质认定与涉税风识别。

5、员工 “额外”保险涉税运筹方法与风险识别。

6、安置残疾人不予退税案：退税政策要件把握与运筹。

7、离职补偿费与竞业限制补偿：法律视角分析免个税运筹方向。

四、林某钦“让与担保”案：实质课税洞悉资本交易税负风控运筹新挑战

【稽查实案】EDS工具与资本交易类监控指标的融合运用

1、股权让与担保：民法实质分析与涉税处理运筹协同。

2、对赌协议“九民纪要”核心规则与涉税处理运筹协同。

3、新司法判例再议地产公司股权转让土地增值税运筹方法。

5、 “包税”合同民法有效性辨析及税务运筹。

6、“承债式”股权转让计税基础认定关键要点。

7、股东借款未扣税款案：视同分红个税规则识别与运筹方法。

【收费标准】

会  员：大成方略银卡会员免费，凭有效会员卡刷卡2天听课。

非会员：3000元/人（含资料、午餐等费用)，差旅住宿费自理。

咨询电话：13289816803张老师。

具体内容参看大成方略2023年《业财融合高级人才赋能研修班》培训方案